远期利率合约计算

    远期利率合约计算,远期利率合约案例远期利率合约的买方相当于名义借款人，而卖方则相当于名义贷款人，双方签订远期利率合约，相当于同意从未来某一商定日期开始，按协议利率借贷一笔数额、期限、币种确定的名义本金.只是双方在清算日并不实际交换本金，而是根据协议利率和参照利率之间的差额及名义本金额，由交易一方支付给另一方结算金.

    远期利率合约最重要的功能，在于通过固定将来实际支付的利率而避免了利率变动风险。签订合约后.不管市场利率如何波动，协议双方将来收付资金的成本或收益总是固定在合同利率水平上。例如，当参照利率水平上升时，表明协议购买方的资金成本加大，远期利率合约但由于可以从协议出售方得到参照利率与协议利率的差价，正好可以弥补其加大了的资金成本，而协议出售则固定了资金收益，反之则相反。