企业现金管理

    企业现金管理,现金管理的定义从经营的角度上讲，银行的库存现金是最为安全的资产。但库存现金也有其特有的风险.这种风险主要来自于被盗、被抢和自然灾害的损失，企业现金管理以及业务人员清点、包装过程中的差错，还可能来自银行内部不法分子的贪污、娜用。因此.银行在加强库存现金适度性管理的同时，企业现金管理还应当严格库房的安全管理，在现金清点、包装、人库、安全保卫、出库、现金运送等环节，采取严密的责任制度、监测制度、保卫制度和有效的风险防范措施.以确保库房现金的安全。通过代理行关系.银行可以以较低的成本获得自身无力经营或经营成本过高的业务。购买其他银行服务的银行称为被代理行或下游往来行，金融服务的提供方被称为上游往来行或直接称之为代理行。那些比较大的银行一般都是双敢角色，一方面，企业现金管理作为其他银行的代理银行而接受其他银行存放的同业存款;另一方面，它又是被代理行，将一部分资金以活期存款形式存放代理行。这就形成了银行之间的委托代理业务。通常这样的代理业务主要包括:①收取支票、传送电讯及提供现钞;②协助参与银团贷款的组合;③提供数据处理服务;④提供投资组合与咨询服务:⑤协助银行拆借业务;⑥提供证券保管与交易服务;⑦提供投资银行服务;⑧提供国际银行业务。银行之间开展代理行业务需要花费一定的成本，商业银行在其代理行保持一定数量的活期存款，企业现金管理主要目的就是为了支付代理行代办业务的手续费。代理行可以将同业存款用于投资.并以投资的收入补偿其成本，并获得利润。企业现金管理由于这部分存款随时可以使用，与库存现金和在中央银行的超额准备金没有什么区别，企业现金管理因此也成为商业银行现金资产的组成部分。

    按照银行现金资产管理的原则，企业现金管理同业存款也应当保持一个适当的量。同业存款过多，会使银行付出一定的机会成本;而同业存款过少，又会影响银行委托他行代理业务的开展，企业现金管理甚至影响本行在同业市场上的声誉。因此.企业现金管理银行在同业存款的管理过程中.需要准确地预渊同业存款的需要。