加息法为何实际利率高？只用半数本金却付全额利息

借款利息的支付方法

 

一般来讲，借款企业可以用三种方法支付银行贷款利息。

 

1. 利随本清法

 

利随本清法，又称收款法，是指在借款到期时向银行支付利息的方法。采用这种方法，借款的名义利率（亦即约定利率）等于其实际利率（亦即有效利率）。银行向工商企业发放的贷款大都采用这种方法收息。

 

2. 贴现法

 

贴现法是银行向企业发放贷款时，先从本金中扣除利息部分，而到期时借款企业再偿还全部本金的一种计息方法。采用这种方法，企业可利用的贷款额只有本金扣除利息后的差额部分，因此，其实际利率高于名义利率。

 

3. 加息法

 

加息法是银行发放分期等额偿还贷款时采用的利息收取办法。在分期等额偿还贷款的情况下，银行要将根据名义利率计算的利息加到贷款本金上，计算出贷款的本利和，要求企业在贷款期内分期偿还本息之和的金额。由于贷款分期均衡偿还，借款企业实际上只平均使用了贷款本金的半数，却支付了全额利息。这样，企业所负担的实际利率远高于名义利率大约1倍。