公司现金流转原因

公司现金流转原因由于公司内、外部的一系列原因，现金流转往往是不平衡的，公司现金流转即公司的现金流量不是收大于支，公司现金流转就是支大于收。绝大多数公司一年中会多次遇到现金流出大于流入的情况。影响现金流转的因素主要表现在两个方面。

影响公司现金流转的内部原因（1）盈利公司的现金流转。不打算扩充的盈利公司，其现金流转一般比较顺畅。公司现金流转它的短期循环中的现金大体平衡，公司现金税后净利使公司现金多余出来，长期循环中的折旧、摊销等也会积存现金。但是当出现需要支付股利、偿还借款、更新设备等情况时，盈利公司现金流转公司也可能由于抽出过多现金而发生临时流转困难。（2）亏损公司的现金流转。从长期来看，亏损公司的现金流转是不可能维持的。从短期来看，其又分为两类：一类是公司现金亏损额小于折旧额的公司，在公司现金流转固定资产重置以前可以维持下去，因为折旧和摊销费用不需要支付现金，因此，这类公司支付日常的开支通常并不困难，然而，当公司现金流转计提折旧的固定资产达到必须重置的时候，就会使公司无法重置，很快破产；另一类是亏损额大于折旧额的公司，这类公司现金公司不能以高于付现成本的价格出售产品，公司现金流转更谈不上补偿非现金费用，如果不从外部补充现金将很快破产。（3）扩充公司的现金