发行股票需具备什么条件？要准备什么资料

   根据国家有关法律法规和国际惯例，股份有限公司发行股票必须具备一定的发行条件， 取得发行资格，办理必要的手续。

 

   1.股份公司无论出于何种目的，采取何种发行方式，在发行股票之前都必须向有关部门送交申请文件。

 

   (1)股份公司章程。股份公司发行股票必须制定股份有限公司章程。股份有限公司章程的主要内容应包括公司的名称、住所、经背范围、设立方式、股份总数、每股金额和注册资本、股东的权利和义务、公司的组织管理体制、利润分配办法、公司的解散事宜与清算办法等。

   (2)发行股票申请书。股份公司发行股票-般都应事先向证券主管机构等有关部门提出申请。发行股票申请书除了应有公司章程基本内容以外，还应包括:拟发行股票的名称、种类、股份总数、每股金额和总额、发行对象及其范围、发行股票的目的及所筹资金的用途、经营估算、分配方式等。

   (3)招股说明书。股份公司发行股票，必须订立招股说明.书，向社会公开募集股份时必须公告招股说明书。招股说明书除附有公司章程外，还应载明下列事项:发行人认购的股份数、每股票面金额和发行价格、无记名股票的发行总数、认股人的权利和义务、股票发售的起止期限等。

   (4)股票承销协议。股份公司向社会公开发行股票，应当由依法设立的证券经营机构承销，签订承销协议。其内容应包括:股票承销商的名称、地址、法定代表人、承销金额、承销机构及组织系统、承销方式及当事人的权利和义务、承销费用、承销起止日期、承销剩余部分的处理办法等。

   (5) 会计师事务所审计的财务会计报告，资产评估机构出具的资产评估报告书及资产评估确认机构关于资产评估的确认报告等。

 

   2.并购融资公司发行股票，分为设立发行和增资发行，不论是设立发行还是增资发行，根据我国<公司法》， 都必须依循下列要求:

 

   (1)股份有限公司的资本划分为股份，每股金额相等。

   (2)公司的股份采取股票的形式。

   (3) 股份的发行实行公开、公平、公正的原则，必须同股同权，同权同利。

   (4)同次发行的股票，每股的发行条件和价格应当相同。各个单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。

   (5)股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。即可以按面额发行或滥价发行，但不得折价发行。

   (6)溢价发行股票，须经国务院证券管理部门批准，所得溢价款列人公司资本公积金。