商业银行票据业务2022年管理办法

银行承兑汇票是票据市场中最主要的交易工具，商业银行票据业务银行信用作为付款担保有效地保证了按期承付，商业银行也将其视为国债和其他货币市场工具的替代品，并且由于商业银行票据业务收益率较高，不少银行已将其列为重要的资产业务。

据统计，在一定的时点上，票据贴现或转贴现余额往往已在信贷资产中占有一定份额。商业银行票据业务如2005年国家信贷收支余额中票据贴现余额为1.38万亿元，占同期中外金融机构贷款总额19.5万亿元的7.08%;2010年同口径占比为3.09%，比重虽有下降但贴现利率高企，盈利颇丰。因此，票据业务成为商业银行用来提高效益性和改善资产结构的一个重要手段。

票据业务的发展与其在购销环节上的广泛应用，不但便利了企业间的商业往来，也有利于衔接产销关系，加速资金周转，降低交易成本。票据业务对拓宽企业融资渠道、缓解中小企业融资难问题，发挥了重要的作用。主要体现为：（1）作为一种融资工具与企业贸易的结合，只有创造出灵活多样的融资方式，才能满足企业多样化的融资需求，票据恰好适应了企业多样化的融资需求；（2）利率市场化使得企业向银行的融资价格完全由资金供求关系决定，为企业降低财务成本提供了条件；（3）商业银行提供信用担保将商业信用转化为了银行信用，票据固有的背书特性有效地提升了票据的信用等级，使中小企业通过票据进行融资成为可能。

随着我国市场经济体制的建立与发展，央行的货币政策调控方式逐渐由原来的直接调控转变为了市场化的间接调控。再贴现政策作为一种重要的货币政策工具，商业银行票据业务对货币政策的传导和实施发挥了重要作用。中央银行可以通过调节再贴现利率和额度，商业银行票据业务有效地发挥金融宏观调控的作用；中央银行通过对再贴现对象和再贴现票据的选择，直接引导信贷资金的流向，促进信贷结构的调整，从而增强了货币政策工具选择的灵活性。