现金管理的方法

    现金管理的方法.为了加强对出纳工作的监督，防止发生各种非法行为和记账错误，保证现金安全完整，单位应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。    公司库存现金管理的主要方法是:定期进行实地盘点，即将库存现金实有数与现金账面余额进行核对，做到日清月结，保证账款相符。在进行现金余额清查时，为了明确经济责任，出纳人员必须在场。现金管理的方法

    在清查过程中不能白条抵库，即不能使用不具法律效力的借条、收据等抵充库存现金。现金盘点后，应根据盘点结果及与现金日记账核对的情况填制“现金盘点报告表”。现金盘点报告表是重要的原始凭证，应认真填写，并由盘点人员和出纳员共同签章方能生效。现金管理的方法

    通过清查如发现库存金额与账面余额不符，出现长款或短款现象.应及时查明原因，并报经上级主管批准，通过“待处理财产损溢”账户核算处理。同时调整“库存现金”账户.做到账实相符。对于已查明原因的长、短款，经批准后，按规定转销;无法查明原因的长、短款，经批准一般作为企业营业外收入、支出处理。现金管理的方法