现金管理办法

  现金管理办法,企业现金管理办法现金分为广义的现金和狭义的现金。广义的现金包括库存现金、银行存款和其他货币资金以及短期有价证券等。狭义的现金仅指库存现金。现金管理办法本章所讲的现金是指广义的现金现金是企业流动性鼓强的资产.也是盈利能力最差的资产。

  拥有现金可以用来满足生产经背开支的各种需要.可以及时还本付息和粗行纳悦义务.从而降低企业的风险;现金也是唯一的不创造价俏的资产.其待有从不是越多越好。因此.现金管理的标就是在流动性与盈利性之介进行权衡选择的过程。通过现金竹理.使现金收支不但在效.而且在时间L相衔接.对于保证企业经背活动的现金需要、降低企业闲置的现金数量.提高资金收益率具有吸要意义。